La retraite progressive offre une transition souple vers la retraite complète, permettant aux individus de réduire leur temps de travail tout en percevant une partie de leur pension. Ce dispositif, accessible sous certaines conditions d'âge et de durée d'assurance, encourage la prolongation de l'activité professionnelle et facilite le passage entre l'emploi et la retraite.
Qu'est-ce que la retraite progressive ?
La retraite progressive est un dispositif qui vous permet, en fin de carrière, de travailler à temps partiel (ou à temps réduit si vous êtes salarié en forfait) et de percevoir, en même temps, une partie de vos retraites (de base et complémentaires). Il s’agit d’une forme de préretraite. La baisse de salaire, du fait d'un passage à temps partiel, sera compensée par le versement d'une partie de votre pension de retraite. C'est donc un dispositif qui vous permet, en fin de carrière, de diminuer votre activité professionnelle sans diminuer votre niveau de vie.
Pendant cette période, vous continuez de cotiser à la retraite. Vous pouvez choisir de surcotiser, c’est-à-dire de cotiser à la retraite sur la base d’un salaire à temps complet.
Conditions d'éligibilité à la retraite progressive
Pour prétendre à la retraite progressive, il est impératif de satisfaire à plusieurs conditions cumulatives. Ces conditions concernent l'âge, la durée d'assurance et les modalités d'exercice de l'activité professionnelle.
Âge requis
L'âge d'accès à la retraite progressive est abaissé à 60 ans pour les assurés de tous les régimes. Le bénéficiaire doit avoir atteint l’âge de 60 ans (pour les pensions prenant effet à compter du 1er septembre 2025).
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Durée d'assurance
Il doit justifier d'une durée d'assurance et de périodes reconnues équivalentes fixée à 150 trimestres auprès d’une ou plusieurs caisses de retraite de base. Il doit justifier d’au moins 150 trimestres d’assurance validés tous régimes de retraite confondus.
Exercice d'une activité à temps partiel ou réduit
L’actif doit exercer son activité :
- à temps partiel (entre 40 % minimum et 80 % maximum d’un temps plein ou entre 50% et 90% d’un temps complet dans la fonction publique) lorsque le salarié ou le fonctionnaire est soumis à une durée du travail en heures ;
- à temps réduit, (également entre 40 % minimum et 80 % maximum d’un temps plein) lorsque le salarié est soumis à une durée du travail exprimée en jours (convention de forfait jours).
Lorsque le travailleur n’est pas soumis à une durée de travail (travail non salarié, par exemple), il doit réduire son revenu d’activité d’au moins 20 % et, au plus, de 60 %.
Incompatibilités avec la retraite progressive
Certaines situations excluent la possibilité de bénéficier de la retraite progressive. Il s'agit notamment des cas suivants :
- Vous bénéficiez d'une préretraite en application de dispositions légales, réglementaires ou conventionnelles ou d’une décision unilatérale de votre employeur
- Vous exercez à titre exclusif certaines activités (administrateur d'un groupement mutualiste, vente de biens neufs que vous confectionnez, etc.)
- Vous travaillez à temps partiel (ou à temps réduit) et vous bénéficiez d’une indemnité de départ à la retraite que vous utilisez pour vous maintenir totalement ou partiellement votre rémunération.
Démarches auprès de l'employeur
Si vous demandez votre passage à temps partiel ou à temps réduit en vue de demander une retraite progressive, vous devez faire votre demande à votre employeur par lettre recommandée avec accusé de réception.
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Votre demande doit préciser la durée de travail souhaitée et la date à partir de laquelle vous souhaitez travailler à temps partiel ou réduit.
Votre demande de passage à temps partiel ou à temps réduit doit être effectuée au moins 2 mois avant la date de début souhaitée.
Votre employeur vous répond par lettre recommandée avec accusé de réception dans les 2 mois suivant la réception de votre demande. En l’absence de réponse écrite et motivée dans ce délai, votre demande est considérée comme acceptée.
En cas de refus de votre employeur, le refus doit être justifié par l’incompatibilité de la durée de travail demandée avec l’activité économique de l’entreprise.
La justification apportée par l’employeur rend notamment compte des conséquences de la réduction de la durée de travail demandée sur la continuité de l’activité de l’entreprise ou du service et, si cela implique un recrutement, des difficultés pour y procéder sur votre poste.
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Les conditions de travail à temps partiel ou réduit sont définies en concertation avec votre employeur.
Demande de retraite progressive
Vous pouvez faire votre demande de retraite progressive en ligne sur le site Info Retraite dans votre compte retraite en utilisant le service Mes démarches / Demander ma retraite progressive
Ce service vous permet de faire une seule et unique demande valable pour toutes les caisses de retraite auprès desquelles vous avez des droits.
Le service Demander ma retraite progressive leur transmet votre demande.
Pour faire votre demande de retraite progressive, vous devez avoir une attestation de retraite progressive complétée par votre employeur.
Calcul de la retraite progressive
Pour déterminer le montant de votre retraite progressive, une retraite provisoire est calculée sur la base de vos droits au moment de votre demande. Le montant de la retraite est calculé en fonction de la diminution des revenus professionnels. La première année, le chef d'entreprise perçoit la moitié de sa retraite à titre provisionnel.
La fraction de pension servie est égale à la différence entre 100 % et la quotité de travail à temps partiel par rapport à la durée du travail à temps complet dans l’entreprise. Toutefois, la quotité de travail à temps partiel ne peut être inférieure à 40 % ni supérieure à 80 %.
La retraite versée par les régimes complémentaires est fonction de la durée du temps partiel.
Révision, suspension et suppression de la retraite progressive
Révision
Si vous modifiez la durée de votre temps partiel, le montant de votre retraite progressive est révisé. La première révision intervient à la date anniversaire du point de départ de la retraite progressive. Ensuite, elle commence le premier jour du mois suivant celui où la modification est intervenue. Il faut informer ses régimes de retraite de cette modification. Le courrier devra justifier la nouvelle situation (contrat(s) de travail et attestation du ou des employeur(s) comme pour une première demande (voir ci-dessous).
Suspension
La caisse de retraite contrôle tous les ans par questionnaire le droit à la retraite progressive : sans réponse, elle suspend le versement. Si la durée entre 40 et 80% n’est plus respectée : elle suspend le versement. En cas de perte d'emploi, vous ne remplissez plus la condition d'exercice d'une activité professionnelle à temps partiel. En conséquence, le versement de la retraite progressive est suspendu.
Suppression
Lorsqu’on cesse totalement son activité, il faut demander la retraite complète. Elle est liquidée dans les conditions de droit commun. Elle prend en compte la totalité des trimestres validés, y compris pendant la période de la retraite progressive. Le versement de votre pension de retraite progressive est supprimé à partir du 1er jour du mois qui suit celui de votre reprise d'activité à temps complet.
Avantages et inconvénients de la retraite progressive
Avantages
- Transition en douceur vers la retraite : La retraite progressive permet de se préparer progressivement à l'arrêt total d'activité, en douceur, avec une perte de revenu limitée.
- Maintien d'un revenu : La baisse de salaire due au passage à temps partiel est compensée par le versement d'une partie de la pension de retraite.
- Continuité de la cotisation retraite : Pendant la période de retraite progressive, vous continuez à cotiser pour votre retraite, ce qui permet d'améliorer le montant de votre pension définitive.
- Flexibilité : La retraite progressive offre une certaine flexibilité, car il est possible de modifier la durée du temps partiel et de demander la retraite complète à tout moment.
Inconvénients
- Complexité administrative : Les démarches administratives liées à la retraite progressive peuvent être complexes et nécessitent de bien se renseigner auprès des caisses de retraite.
- Risque de diminution des revenus : Dans certains cas, la fraction de pension versée ne compense pas entièrement la baisse de revenus due au passage à temps partiel.
- Limitation des heures complémentaires : Le nombre d'heures complémentaires autorisées est limité à 10 % du temps de travail, ce qui peut impacter le pouvoir d'achat.
- Nécessité de l'accord de l'employeur pour surcotiser : L'employeur n'est pas obligé d'accepter la demande de surcotisation, ce qui peut limiter l'amélioration de la pension définitive.
- Montant de la pension bloqué la première année : Un des pièges de la retraite progressive est que le montant de votre pension reste constant pendant un an à compter du moment où vous entrez en retraite progressive, même si vous déclarez une réduction de vos heures de travail à la caisse de retraite dont vous dépendez (CARSAT).
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