La validation des trimestres de retraite est une question cruciale pour quiconque souhaite partir à la retraite avec une pension à taux plein. Contrairement à certaines idées reçues, ce n'est pas le nombre d'heures travaillées qui permet de valider un trimestre à l'assurance retraite, mais bien les revenus perçus sur une période donnée. Cet article vise à expliquer en détail comment les trimestres sont calculés, les montants nécessaires pour les valider, et les différentes situations pouvant influencer cette validation.
Comment fonctionne la validation des trimestres ?
Le trimestre est l'unité de base de calcul de la durée d'assurance dans la plupart des régimes de retraite de base. Votre durée d’assurance retraite comprend les périodes au cours desquelles vous avez travaillé et cotisé sur un salaire minimum. Les trimestres sont validés en fonction du montant annuel de vos revenus soumis à cotisations. Le nombre de trimestres validés ne dépend pas du nombre de trimestres civils travaillés sauf l'année du départ en retraite.
Il est important de noter que, quel que soit votre statut (salarié ou indépendant), plus votre revenu est élevé, plus vos trimestres sont validés rapidement. Une limite existe cependant : il n’est pas possible de valider plus de 4 trimestres par an, ni de valider les 4 trimestres sur un seul mois.
Le montant de revenu exigé pour valider un trimestre
Le montant de revenu exigé pour valider un trimestre est révisé chaque année. Il est égal à 150 fois le Smic horaire brut en vigueur au 1er janvier de l’année considérée.
Au 1er janvier 2024, le Smic horaire brut était de 11,65 €. En 2024, il fallait donc avoir gagné dans l'année un revenu d'au moins 1 747,50 € pour valider 1 trimestre. En 2025, le salaire annuel permettant de valider un trimestre s'élève à 1 782 euros brut.
Lire aussi: Baccalauréat : focus sur les trimestres
Ainsi, pour valider des trimestres supplémentaires en 2024, vos revenus devaient s'élever à :
- 3 381 € pour valider 2 trimestres,
- 5 242,50 € pour valider 3 trimestres,
- 6 990 € pour valider 4 trimestres.
Plafonds et limites
À noter : quels que soient vos revenus, vous ne pourrez pas valider plus de 4 trimestres en 1 année. Et même si vous percevez un salaire très élevé, il ne sera pris en compte que dans la limite du Plafond de la Sécurité Sociale (PASS). Les cotisations retraite sont calculées chaque mois dans la limite du plafond mensuel de la Sécurité sociale (3 925 € brut en 2025). Donc, l'Assurance retraite valide au maximum 2 trimestres en un mois.
Les trimestres que vous validez grâce aux revenus perçus sont comptabilisés comme étant des trimestres cotisés.
Exemple concret
Par exemple : en 2022, lorsque vous étiez étudiant, vous avez travaillé au mois d’août 35 heures par semaine, payées au Smic. Cette activité peut être prise en compte et vous créer des droits à la retraite.
Validation des trimestres pour les travailleurs indépendants et micro-entrepreneurs
Pour les micro-entrepreneurs (non-salariés), la validation d’un trimestre est conditionnée par la réalisation d’un chiffre d'affaires net minimum. Ce seuil change selon la branche d’activité de la microentreprise. Si le chiffre d’affaires n’est pas suffisant, il ne sera pas possible de valider un trimestre de retraite.
Lire aussi: Guide complet sur l'Éconazole Ovule
Une cotisation minimale d'assurance vieillesse de base a été instaurée pour garantir aux travailleurs indépendants la validation de 3 trimestres de retraite par année et ce, quel que soit le revenu. Cette cotisation se calcule chaque année sur une base de 11,5 % du PASS (5 332,32 € en 2024).
Pour les non-salariés, le revenu annuel total cotisé est pris en compte, quelle que soit sa répartition dans l’année. Ainsi, vous pouvez valider vos 4 trimestres en vous versant 7 128 € en une seule fois. Les gérants majoritaires qui déclarent un revenu annuel net inférieur à 5 416 € sont soumis à une cotisation minimale calculée sur ce montant. Cette base étant inférieure au seuil annuel de 7 128 €, ces gérants ne peuvent valider que 3 trimestres.
Chômage et validation des trimestres
Même si vous ne percevez aucun revenu de travail, vous pouvez, sous certaines conditions, valider des trimestres au titre des périodes de chômage indemnisé ou, dans des conditions plus restrictives, de chômage non indemnisé.
Il est possible de valider un trimestre en étant au chômage : on ne parle alors pas de trimestre cotisé, mais de trimestre assimilé. La règle est la suivante : pour valider un trimestre, vous devez percevoir une allocation de retour à l’emploi (ARE) pendant au moins 50 jours - consécutifs ou non.
Si vous cumulez emploi à temps partiel et chômage et n'avez pas gagné suffisamment pour avoir 4 trimestres cotisés, vous bénéficierez du complément en trimestres assimilés pour le chômage.
Lire aussi: Découvrez les tétines Philips Avent
Exemple : Si, en travaillant à temps partiel, vous gagnez 5 000 € en 2024, vous validerez 3 trimestres « cotisés » et 1 trimestre « assimilé » au titre du chômage indemnisé.
À noter : contrairement aux trimestres cotisés, il existe une limite aux trimestres que vous pouvez valider au titre du chômage.
Périodes non cotisées prises en compte
Votre durée d’assurance retraite comprend aussi des périodes non cotisées, notamment :
Périodes d'arrêt de travail pour maladie ou accident du travail au cours desquelles vous avez perçu des indemnités journalières : 1 trimestre est validé pour chaque période d'indemnisation de 60 jours
Congé de maternité au cours duquel vous avez perçu des indemnités journalières
Périodes au cours desquelles vous avez perçu une rente d'accident du travail pour une incapacité permanente au moins égale à 66 % : 1 trimestre est validé pour chaque trimestre civil qui comprend 3 mensualités de votre pension d'invalidité
Périodes au cours desquelles vous avez perçu une pension d'invalidité : 1 trimestre est validé pour chaque trimestre civil qui comprend 3 mensualités de votre pension d'invalidité
Périodes de chômage, sous conditions
Service national
Périodes de chômage partiel intervenues à partir du 1er mars 2020 : il est validé 1 trimestre pour 220 heures indemnisées
Périodes de stage : les stages que vous avez suivi en tant demandeur d'emploi et les stages suivants sont pris en compte :
- Travaux d'utilité collective
- Stages pratiques en entreprise
- Stages Jeunes volontaires
- Programmes d'insertion locale
- Stages d'initiation à la vie professionnelle.
1 trimestre est validé pour chaque période de 50 jours de stage.
Trimestres accordés pour enfants et aidants
Des trimestres peuvent être accordés pour enfants : 4 trimestres de retraite sont automatiquement accordés à la mère au titre de la grossesse et de l'accouchement. 4 autres trimestres sont accordés au titre de l'éducation des enfants : à la mère pour les enfants nés avant 2010, et ils peuvent être répartis entre le père et la mère pour les enfants nés après 2010.
Des trimestres peuvent être accordés en tant qu’aidant assumant, à votre foyer familial, la prise en charge permanente d'un adulte handicapé dont l'incapacité permanente est supérieure à un taux fixé par décret qui est votre conjoint ou votre ascendant, descendant ou collatéral ou l'ascendant, descendant ou collatéral de votre conjoint.
Relevé de carrière et vérification des trimestres
Lorsque vous exercez une activité professionnelle, vous cotisez pour votre future retraite. Vous souhaitez consulter votre relevé de carrière ? Véritable récapitulatif de votre carrière professionnelle, le relevé de carrière vous donne une vision globale des droits que vous avez acquis pour votre future retraite. Il vous permet également de vérifier que l’ensemble de votre carrière a bien été pris en compte. Vous devez le vérifier avant d’entamer les démarches pour prendre votre retraite.
Vos trimestres sont reportés chaque année sur votre relevé de carrière, au plus tard le 31 mars de l’année suivant votre activité. Dans la rubrique « Mon profil/Gérer mes abonnements » de votre espace personnel, abonnez-vous au service « Carrière ».
Ces trimestres ne sont pas reportés automatiquement sur votre relevé de carrière. Ils ne sont pas affectés à une année en particulier.
Idées reçues sur les trimestres de retraite
Il est crucial de déconstruire certaines idées fausses concernant la validation des trimestres :
- Je ne peux pas partir à la retraite si je n'ai pas tous mes trimestres : Faux. Si vous avez 62 ans mais que vous n'avez pas le nombre requis de trimestres, tous régimes confondus, vous pouvez néanmoins faire valoir vos droits à la retraite. Cependant, le montant de votre pension de retraite de base sera réduit par une décote. Celle-ci est définitive, c'est-à-dire appliquée jusqu'à votre décès.
- Il faut que je travaille une année complète pour valider 4 trimestres : Faux. Pour valider 1 trimestre de retraite, il faut avoir gagné au cours de l'année l'équivalent de 150 fois le Smic horaire minimum. Il faut avoir gagné un revenu annuel de 6 990 € pour valider 4 trimestres dans l'année. Et ce, quel que soit le nombre de mois travaillés.
- Je peux valider plus de 4 trimestres si mes revenus sont suffisants : Faux. On ne peut valider que 4 trimestres chaque année.
- Je peux valider 4 trimestres en ne travaillant qu'un mois par an si je perçois un gros salaire : Faux. Les cotisations retraite sont calculées chaque mois dans la limite du Plafond mensuel de la Sécurité sociale. Il faut donc avoir travaillé au moins 2 mois à hauteur du plafond pour valider 4 trimestres.
- Si je suis au chômage, je perds des trimestres pour ma retraite : Faux. Certaines périodes de chômage peuvent être validées, à certaines conditions. Dans le cas du chômage indemnisé, vous obtenez un trimestre par période de 50 jours chômés. Pour le chômage non indemnisé, certaines périodes peuvent être validées, sous conditions.
- Si je suis en arrêt longue maladie, je perds des trimestres pour ma retraite : Faux. Vous continuez à acquérir des trimestres de retraite, sous certaines conditions.
- J'ai eu un/plusieurs enfant(s), cela impactera négativement ma retraite : Faux. Des trimestres de retraite sont automatiquement accordés à la mère au titre de la grossesse et de l'accouchement, ainsi que pour l'éducation des enfants.
- Je peux racheter des trimestres de retraite s'il m'en manque : Vrai. Il est possible de racheter jusqu'à 12 trimestres maximum pour améliorer soit le taux pris en compte pour le calcul de la retraite, soit le taux et la durée d'assurance.
- Des trimestres non cotisés peuvent me permettre de bénéficier d'un départ anticipé pour carrière longue : Vrai.
Optimisation de la validation des trimestres
Pour les salariés, le revenu cotisé permettant de valider un trimestre est établi à 150 fois le SMIC horaire en vigueur au 1er janvier de l’année, soit 1 782 € en 2025 (article R.351-9 du Code de la sécurité sociale).
- Optimisation : Pour valider 4 trimestres, prévoyez de vous rémunérer sur au moins deux mois avec un salaire brut de 3 564 € par mois. Une autre option est de vous verser un salaire brut de 1 782 € pendant 4 mois.
- Absence de rémunération : Les gérants minoritaires qui ne se versent pas de salaire ou dont la rémunération annuelle est inférieure à 1 782 € ne valideront aucun trimestre.
Que vous soyez gérant minoritaire ou majoritaire, optimiser l’acquisition de vos trimestres de retraite repose sur une bonne planification de vos rémunérations.
tags: #quel #salaire #pour #valider #un #trimestre