Le trimestre est un élément déterminant du fonctionnement de la retraite. Il est une unité de compte élémentaire de la cotisation retraite. Depuis la mise en application de la réforme des retraites 2023, il est un sujet récurrent dans l'actualité. Il existe un mode de calcul du nombre de trimestres bien précis pour savoir quand partir et quel montant toucher à sa retraite.
Qu'est-ce qu'un trimestre de retraite ?
Un trimestre de retraite est une unité de calcul utilisée pour déterminer la durée d'activité professionnelle prise en compte dans le cadre de votre retraite. Il correspond à une période où vous avez exercé une activité salariée, indépendante ou bénéficié de périodes assimilées. Ces trimestres sont enregistrés dans votre relevé de carrière par l’Assurance retraite ou les régimes complémentaires.
Comme son nom l’indique, cela correspond à trois mois travaillés et rémunérés. Plus précisément, pour l’année 2024, le SMIC horaire brut à prendre en compte est de 11,65 euros. Pour valider un trimestre, il faut percevoir un salaire soumis à cotisations au moins égal à 150 fois ce SMIC horaire brut. Ainsi, pour valider 1 trimestre de retraite, il faut percevoir dans l’année un salaire soumis à cotisations représentant 150 fois le montant du Smic horaire brut.
En 2024, il faudra donc avoir gagné dans l'année un revenu d'au moins 1 747,50 € pour valider 1 trimestre. Il faut donc que vous ayez perçu un salaire minimum pour valider un trimestre et que vos cotisations à l’assurance vieillesse aient bien été versées pour le valider. Le trimestre est alors dit « validé ».
En conséquence, pour valider des trimestres supplémentaires en 2024, vos revenus devront donc s'élever à :
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- 3 381 € pour valider deux trimestres,
- 5 242,50 € pour valider trois trimestres,
- 6 990 € pour valider quatre trimestres.
À noter : quels que soient vos revenus, vous ne pourrez pas valider plus de 4 trimestres en 1 année. Et même si vous percevez un salaire très élevé, il ne sera pris en compte que dans la limite du Plafond de la Sécurité social (PASS).
Trimestres cotisés et trimestres assimilés
Il existe deux types de trimestres :
- Les trimestres cotisés : Ils sont obtenus grâce aux cotisations sociales prélevées sur votre salaire ou vos revenus professionnels. Les trimestres que vous validez grâce aux revenus perçus sont comptabilisés comme étant des trimestres cotisés. Par exemple, un salarié ou un fonctionnaire valide des trimestres cotisés en fonction du montant de son salaire soumis à cotisations. Toute activité déclarée permet de comptabiliser des trimestres cotisés grâce au versement de cotisations à la caisse de retraite de base ou complémentaire.
- Les trimestres assimilés : Certaines périodes, bien que non travaillées, peuvent être prises en compte pour la validation. Le trimestre est assimilé lorsque ce dernier n’a pas été cotisé, mais néanmoins validé. Ces trimestres assimilés sont toutefois comptabilisés au moment du calcul intégral de votre retraite. Pour toutes les périodes non travaillées, comme celles de congés maladie, les périodes de chômage, d’accident du travail, congé parental ou de formation professionnelle, les trimestres sont dits « assimilés ». Ils comptent dans le calcul du nombre de trimestres nécessaire pour atteindre une retraite à taux plein.
Périodes assimilées pour la validation des trimestres
Certaines périodes de la vie, même sans activité professionnelle, peuvent être assimilées à des trimestres cotisés. Ces périodes assimilées sont un soutien important pour les personnes ayant connu des interruptions dans leur carrière, que ce soit pour des raisons personnelles ou liées à des aléas de la vie.
Les périodes prises en compte incluent :
- Le chômage : Les périodes d’indemnisation sont prises en compte, qu’il s’agisse de chômage total ou partiel. Vos trimestres sont validés et pris en compte dans le calcul du taux de votre retraite tant que vous restez indemnisés par France Travail. Même si vous ne percevez aucun revenu de travail, vous pouvez, sous certaines conditions, valider des trimestres au titre des périodes de chômage indemnisé ou, dans des conditions plus restrictives, de chômage non indemnisé. Si vous cumulez emploi à temps partiel et chômage et n'avez pas gagné suffisamment pour avoir 4 trimestres cotisés, vous bénéficierez du complément en trimestres assimilés pour le chômage. Contrairement aux trimestres cotisés, il existe une limite aux trimestres que vous pouvez valider au titre du chômage. Les périodes de chômage indemnisé peuvent être assimilées à des trimestres d’assurance retraite au régime général de la Sécurité sociale dans la limite de 4 trimestres par an. Si vous avez cessé d’être indemnisé, la première période de chômage non indemnisé, qu’elle soit continue ou non, est prise en compte dans la limite d’un an et demi, soit 6 trimestres.
- La maladie ou l’invalidité : Les arrêts de travail pour raisons médicales permettent souvent de valider des trimestres.
- Le congé maternité ou parental : Ces périodes sont comptabilisées automatiquement, en fonction des enfants déclarés. 4 trimestres de retraite sont automatiquement accordés à la mère au titre de la grossesse et de l'accouchement. 4 autres trimestres sont accordés au titre de l'éducation des enfants : à la mère pour les enfants nés avant 2010, et ils peuvent être répartis entre le père et la mère pour les enfants nés après 2010.
- Le service militaire : Cette période est également reconnue comme assimilée.
- La formation professionnelle : Certaines formations peuvent permettre de valider des droits à la retraite.
Ces trimestres assimilés sont attribués sans nécessiter de cotisations supplémentaires. Toutefois, leur reconnaissance peut varier en fonction de votre régime et doit être vérifiée dans votre relevé de carrière.
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Nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein
Le nombre de trimestres nécessaires pour faire valoir une carrière complète et percevoir une retraite à taux plein varie entre 167 (41 ans et 9 mois) pour les personnes nées en 1960 et 172 (43 ans) pour celles nées à partir de 1965, depuis que la nouvelle réforme des retraites est entrée en vigueur en septembre 2023. Tout dépend donc de votre année de naissance.
Pour avoir une pension retraite à taux plein, il est nécessaire d’avoir cotisé un certain nombre de trimestres. Ce nombre varie en fonction de votre année de naissance. Il faut noter qu’il est possible de planifier votre départ à la retraite entre 64 et 67 ans depuis la réforme des retraites 2023. Dans cette tranche d’âge, vous n’êtes pas obligé d’avoir cotisé un nombre suffisant de trimestres pour partir à la retraite.
Voici un tableau récapitulatif avant / après réforme :
Tableau - Nombre de trimestres d'assurance exigé pour avoir droit à une retraite à taux plein
| Vous êtes né : | Vous pouvez partir en retraite à partir de : | Nombre de trimestres exigé pour avoir le taux plein |
|---|---|---|
| Entre le 1er janvier 1958 et le 31 décembre 1960 | 62 ans | 167 (41 ans 9 mois) |
| Entre le 1er janvier 1961 et le 31 aout 1961 | 62 ans | 168 (42 ans) |
| Entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1961 | 62 ans et 3 mois | 169 (42 ans 3 mois) |
| 1962 | 62 ans et 6 mois | 169 (42 ans 3 mois) |
| 1963 | 62 ans et 9 mois | 170 (42 ans 6 mois) |
| 1964 | 63 ans | 171 (42 ans 9 mois) |
| 1965 | 63 ans et 3 mois | 172 (43 ans) |
| 1966 | 63 ans et 6 mois | 172 (43 ans) |
| 1967 | 63 ans et 9 mois | 172 (43 ans) |
| À partir du 1er janvier 1968 | 64 ans | 172 (43 ans) |
Si vous avez travaillé sous d'autres statuts que salarié (agent public, indépendant, etc.) et que vous avez en conséquence cotisé à plusieurs caisses de retraite, c'est votre durée d'assurance totale, tous régimes confondus, qui est prise en compte pour déterminer si vous avez droit ou non à des pensions de retraite à taux plein.
Si vous partez en retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres exigé, vous n'avez pas droit à une retraite à taux plein. Le montant de votre pension est alors soumis à une décote, c'est-à-dire qu'il est réduit en fonction du nombre de trimestres qui vous manque.
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Si vous partez à la retraite à 67 ans, vous avez droit à une retraite à taux plein, quel que soit votre nombre de trimestres d'assurance retraite.
Comment calculer le nombre de trimestres restants avant la retraite ?
Pour effectuer un calcul précis, vous devez connaître le nombre de trimestres déjà validés dans votre carrière. Cette information est disponible dans votre relevé de carrière, un document qui récapitule tous les trimestres cotisés et assimilés au titre de votre activité professionnelle, mais aussi les périodes enregistrées pour certaines interruptions comme le chômage, la maladie, ou les périodes de maternité.
Accéder à votre relevé de carrière
- Connectez-vous au site officiel de l’Assurance retraite ou au portail des services publics dédié à votre régime.
- Rendez-vous dans votre espace personnel grâce à votre numéro de sécurité sociale.
- Consultez ou téléchargez votre relevé de carrière pour vérifier le détail de vos trimestres validés.
Ce relevé détaille les trimestres cotisés chaque année grâce à vos cotisations sociales, ainsi que les périodes assimilées. Assurez-vous que toutes vos activités (emplois, périodes de chômage, congés parentaux, etc.) soient bien enregistrées. En cas d’erreur ou d’oubli, des démarches peuvent être entreprises pour rectification.
Estimer le nombre de trimestres restants
Une fois que vous connaissez votre nombre de trimestres déjà validés, vous pouvez calculer le nombre de trimestres restants avant de pouvoir partir à la retraite.
Ce calcul est simple :
- Prenez le nombre de trimestres requis en fonction de votre année de naissance.
- Soustrayez le nombre de trimestres validés figurant sur votre relevé de carrière.
Exemple concret :
Vous êtes né(e) en 1975 : il vous faut donc valider 172 trimestres pour obtenir une retraite à taux plein.Votre relevé de carrière indique que vous avez validé 120 trimestres.Il vous reste donc 172 - 120 = 52 trimestres, soit un peu plus de 13 années d’activité pour atteindre cet objectif.
Pour affiner ce calcul, n’hésitez pas à utiliser les simulateurs en ligne disponibles sur les portails officiels de l’Assurance retraite ou des régimes spécifiques. Ces outils vous aideront à visualiser votre situation et à mieux anticiper votre départ à la retraite.
Trimestres manquants : quel impact sur le montant de ma retraite ?
Si vous partez en retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres exigé, vous n'avez pas droit à une retraite à taux plein. Le montant de votre pension est alors soumis à une décote, c'est-à-dire qu'il est réduit en fonction du nombre de trimestres qui vous manque. Cependant, le montant de votre pension de retraite de base sera réduit par une décote. Celle-ci est définitive, c'est-à-dire appliquée jusqu'à votre décès. Votre pension de retraite complémentaire sera également minorée si vous n'avez pas la durée d'assurance requise.
Majoration de trimestres pour enfants
Vous avez des enfants ? Alors, sachez que vous bénéficiez de huit trimestres « de majoration » pour chacun de vos enfants nés depuis 2010, si vous êtes affilié(e) au régime général de retraite :
- Quatre trimestres majorés sont réservés à la maman au titre de l’incidence de la maternité sur la carrière professionnelle. En cas d'adoption, ces trimestres sont attribués automatiquement à la mère, sauf manifestation contraire des parents.
- Quatre trimestres supplémentaires au titre de l’éducation de l’enfant. Ces trimestres de majoration au titre de l'éducation pouvaient être répartis à l’amiable entre les deux parents s’ils en faisaient la demande. Dans le cadre de la réforme des retraites 2023, deux trimestres sont réservés à la mère de famille et l'autre parent ne pourra bénéficier que de deux trimestres maximum.
Rachat de trimestres
Rien n’y fait, en cumulant tous les trimestres, vous ne parvenez toujours pas au nombre nécessaire pour prétendre à une retraite à taux plein. Pas de panique. Vous avez toujours la possibilité de « racheter » des trimestres manquants dans la limite de 12 maximum. Ils peuvent concerner les années d’études supérieures ou celles incomplètes pour lesquelles moins de quatre trimestres ont été validés.
Le coût de rachat d’un trimestre de retraite évolue en fonction de votre âge, vos revenus et les options retenues pour permettre d’atteindre le nombre de trimestres nécessaires et partir à la retraite l’esprit libre. Chaque carrière est unique. Aussi, ce calcul doit être réalisé pour chaque individu.
Le rachat d’un trimestre de retraite peut s’effectuer à tout moment et doit généralement être demandé à votre régime du moment ou à celui auquel vous avez été affilié après vos études.
Outils et ressources pour le suivi des trimestres de retraite
Pour suivre le nombre de trimestres validés tout au long de votre carrière, les services en ligne sont des outils essentiels. Ces plateformes, proposées par les régimes de retraite, vous permettront d’accéder facilement à vos informations personnelles, de vérifier vos trimestres cotisés et périodes assimilées, et de simuler votre âge de départ à la retraite.
Portails en ligne officiels
- Le site de l’Assurance retraite : Cet outil s’adresse principalement aux salariés du régime général, aux travailleurs indépendants, et aux professions libérales. Vous pouvez y consulter votre relevé de carrière, qui détaille les trimestres cotisés, périodes assimilées (comme le chômage, la maladie, ou les congés parentaux), et les montants enregistrés pour votre future pension. Un simulateur en ligne vous aide aussi à calculer le nombre de trimestres requis pour atteindre le taux plein, en fonction de votre année de naissance et de votre situation professionnelle.
- Les sites des régimes spécifiques : Pour les fonctionnaires ou les salariés affiliés à des régimes complémentaires, il existe des portails dédiés, comme ceux de la Caisse des Dépôts (CNRACL) pour les fonctionnaires territoriaux, ou de l'Agirc-Arrco pour les cadres et salariés du privé. Ces plateformes permettent de suivre l’évolution de vos points de retraite et de vérifier les éventuelles majorations accordées pour certaines périodes (par exemple, les enfants ou les périodes d’invalidité).
- Le portail interrégimes Info Retraite : Cet espace regroupe tous vos régimes de retraite, qu’ils soient de base ou complémentaires. Vous y retrouverez une vue d’ensemble de vos droits, de vos trimestres validés, et des montants estimés de votre future pension. C’est un service complet et pratique pour tous ceux ayant changé d’emploi ou de statut au cours de leur carrière.
Tous ces outils sont sécurisés et accessibles avec vos identifiants FranceConnect.
Services d’accompagnement et de conseil
Outre les outils en ligne, il existe des services personnalisés pour vous accompagner dans le suivi de vos droits à la retraite et dans le calcul de votre nombre de trimestres restants.
- Les conseillers retraite de l’Assurance retraite : Ces experts peuvent vous recevoir sur rendez-vous ou répondre à vos questions par téléphone. Ils vous aideront à analyser votre situation professionnelle et à corriger d’éventuelles erreurs dans votre relevé de carrière. Vous pouvez aussi solliciter une estimation personnalisée de votre pension, basée sur vos cotisations, vos périodes enregistrées, et vos projets de départ.
- Les Points d’Information Retraite (PIR) : Ces points d’accueil sont présents dans de nombreuses régions. Ils proposent des services gratuits pour expliquer vos droits à la retraite et vos trimestres validés dans tous vos régimes. Si vous avez connu des interruptions dans votre carrière (chômage, congé parental, invalidité, etc.), les conseillers peuvent vous guider pour valider ou régulariser vos périodes assimilées.
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