Chaque année, le montant du revenu minimum requis pour valider un trimestre de retraite est ajusté en fonction de l'évolution du SMIC (Salaire Minimum de Croissance). Cet article détaille les montants nécessaires pour valider des trimestres en 2025, ainsi que les conditions spécifiques pour les salariés, les travailleurs indépendants et les périodes de chômage.
Introduction
Le trimestre est l'unité de base utilisée pour calculer la durée d'assurance dans la plupart des régimes de retraite de base. Pour bénéficier d'une retraite à taux plein, il est essentiel d'avoir validé un certain nombre de trimestres, qui varie en fonction de l'année de naissance. Le nombre de trimestres validés influence directement le montant de la pension de retraite.
Validation des Trimestres pour les Salariés
Le principe de base
Contrairement à une idée reçue, la validation d'un trimestre de retraite ne dépend pas du nombre d'heures travaillées, mais du montant des revenus perçus et soumis à cotisations. Ainsi, quel que soit le statut (salarié ou indépendant), plus le revenu est élevé, plus les trimestres sont validés rapidement. Cependant, il existe une limite : il n'est pas possible de valider plus de 4 trimestres par an.
Le montant du SMIC et son impact
Depuis 2014, le revenu minimum pour valider un trimestre est calculé en fonction du SMIC horaire brut en vigueur au 1er janvier de l'année concernée. Ce montant est multiplié par 150 heures. En janvier 2025, le SMIC horaire brut s'élève à 11,88 €. Par conséquent, le revenu nécessaire pour valider un trimestre en 2025 est de 1 782 €.
Les seuils de revenus pour 2025
Pour l'année 2025, les seuils de revenus à atteindre pour valider différents nombres de trimestres sont les suivants :
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- 1 trimestre: 1 782 €
- 2 trimestres: 3 564 €
- 3 trimestres: 5 346 €
- 4 trimestres: 7 128 €
Il est important de noter que, quels que soient les revenus perçus, il est impossible de valider plus de 4 trimestres en une seule année. De plus, même en percevant un salaire très élevé, seuls les revenus inférieurs au Plafond de la Sécurité Sociale (PASS) sont pris en compte. En 2025, le plafond mensuel de la Sécurité Sociale est de 3 925 €.
Optimisation pour les salariés
Pour optimiser l'acquisition des trimestres, il est conseillé de se rémunérer sur au moins deux mois avec un salaire brut de 3 564 € par mois, validant ainsi 4 trimestres. Une autre option consiste à percevoir un salaire brut de 1 782 € pendant 4 mois. Les gérants minoritaires qui ne se versent pas de salaire ou dont la rémunération annuelle est inférieure à 1 782 € ne valideront aucun trimestre.
Validation des Trimestres pour les Travailleurs Indépendants
Pour les micro-entrepreneurs (non-salariés), la validation d’un trimestre est conditionnée par la réalisation d’un chiffre d'affaires net minimum. Ce seuil varie selon la branche d’activité de la microentreprise. Si le chiffre d’affaires n’est pas suffisant, il ne sera pas possible de valider un trimestre de retraite.
Cotisation minimale pour les indépendants
Une cotisation minimale d'assurance vieillesse de base a été instaurée pour garantir aux travailleurs indépendants la validation de 3 trimestres de retraite par année, quel que soit le revenu. Cette cotisation se calcule chaque année sur une base de 11,5 % du PASS (5 332,32 € en 2024).
Optimisation pour les non-salariés
Pour les non-salariés, le revenu annuel total cotisé est pris en compte, quelle que soit sa répartition dans l’année. Ainsi, il est possible de valider les 4 trimestres en se versant 7 128 € en une seule fois. Les gérants majoritaires qui déclarent un revenu annuel net inférieur à 5 416 € sont soumis à une cotisation minimale calculée sur ce montant. Cette base étant inférieure au seuil annuel de 7 128 €, ces gérants ne peuvent valider que 3 trimestres.
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Validation des Trimestres en Période de Chômage
Chômage indemnisé
Il est possible de valider des trimestres au titre des périodes de chômage indemnisé. Pour valider un trimestre, il faut percevoir une allocation de retour à l’emploi (ARE) pendant au moins 50 jours, consécutifs ou non.
Chômage non indemnisé
Dans des conditions plus restrictives, des trimestres peuvent également être validés au titre du chômage non indemnisé. Avant 1980, toutes les périodes de chômage étaient prises en compte. Depuis le 1er janvier 1980, seules les périodes de chômage indemnisé sont prises en compte. Si vous avez cessé d’être indemnisé, la première période de chômage non indemnisé, qu’elle soit continue ou non, est prise en compte dans la limite d’un an et demi, soit 6 trimestres.
Cumul emploi et chômage
Si vous cumulez un emploi à temps partiel et le chômage et que vous n'avez pas gagné suffisamment pour avoir 4 trimestres cotisés, vous bénéficierez d'un complément en trimestres assimilés pour le chômage. Par exemple, si en travaillant à temps partiel, vous gagnez 5 000 € en 2024, vous validerez 3 trimestres « cotisés » et 1 trimestre « assimilé » au titre du chômage indemnisé.
Il est important de noter qu'il existe une limite aux trimestres que vous pouvez valider au titre du chômage, contrairement aux trimestres cotisés.
Autres Périodes Prises en Compte pour la Validation des Trimestres
Outre les périodes de travail et de chômage, d'autres situations peuvent permettre de valider des trimestres, notamment :
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- Arrêt de travail pour maladie ou accident du travail: 1 trimestre est validé pour chaque période d'indemnisation de 60 jours.
- Congé de maternité: 1 trimestre est validé pour chaque période d'indemnisation de 90 jours.
- Périodes d'invalidité: 1 trimestre est validé pour chaque trimestre civil comprenant 3 mensualités de pension d'invalidité.
- Service national: 1 trimestre est validé pour 90 jours d’incorporation.
- Chômage partiel: 1 trimestre est validé pour 220 heures indemnisées à partir du 1er mars 2020.
- Stages: 1 trimestre est validé pour chaque période de 50 jours de stage (TUC, stages pratiques en entreprise, etc.).
- Prise en charge d'un adulte handicapé: 1 trimestre est validé par période de 30 mois, dans la limite de 8 trimestres.
Trimestres accordés pour enfants
Des trimestres de majoration d’assurance retraite peuvent être accordés en fonction de certaines situations familiales. Il est possible de bénéficier jusqu’à 8 trimestres supplémentaires par enfant. La majoration pour maternité est attribuée à la mère biologique de l’enfant. Pour les enfants nés à partir de 2010 ou dans le cadre d’une adoption à compter de cette date, les parents peuvent choisir lequel bénéficiera des trimestres de majoration. Si la déclaration n’est pas effectuée, les trimestres de majoration sont attribués à la mère. Cette majoration de trimestres se cumule avec celle pour enfant ou congé parental.
Sportifs de haut niveau
Depuis le début de l’année 2024, la période d’application est élargie à 32 trimestres. Vous validez un trimestre pour une période de 90 jours.
Durée d'Assurance et Âge de Départ à la Retraite
La condition essentielle pour bénéficier d’une retraite à taux plein avant l’âge maximum de 67 ans est le nombre total de trimestres qu’il vous faut et qui dépend de votre date de naissance. Cela s’appelle la durée d’assurance.
Nouvelles conditions pour valider un trimestre en 2025
Pour calculer votre durée d’assurance dans le régime général, vos trimestres ne sont pas décomptés de date à date ou par trimestres civils entiers travaillés, mais à partir du montant de vos cotisations. Il faut avoir perçu un salaire minimum représentant 150 fois le SMIC horaire brut en vigueur au 1er janvier.
Impact de la revalorisation du SMIC
La revalorisation du SMIC au 1er janvier 2025 entraîne mécaniquement une hausse du salaire minimum permettant de valider un trimestre en 2025, passant de 1 747 € à 1 782 €. Cela signifie qu’il faut cotiser minimum sur une base de 1 782,00 € bruts en 2025 pour valider un trimestre et à hauteur de 7 128,00 € bruts pour en valider quatre.
Cotisations et Plafond de la Sécurité Sociale
Sachant que les cotisations sont calculées dans la limite du plafond mensuel de la Sécurité Sociale qui passe à 3 925,00 €, il suffit à une personne rémunérée à hauteur du plafond ou au-dessus de travailler et d’être rémunéré deux mois pour valider quatre trimestres, soit l’année entière.
Importance de la durée de cotisation
Valider des trimestres est très important pour les assurés, car l’allongement de durée de cotisation avec 172 trimestres requis pour ceux nés après 1973 oblige à ne pas en perdre au cours de la carrière.
Tableaux des conditions d'attribution d'une retraite à taux plein
| Vous êtes né : | Vous pouvez partir en retraite à partir de : | Nombre de trimestres exigé pour avoir le taux plein | Âge du taux plein automatique |
|---|---|---|---|
| Entre le 1er janvier 1958 et le 31 décembre 1960 | 62 ans | 167 (41 ans 9 mois) | 67 ans |
| Entre le 1er janvier 1961 et le 31 aout 1961 | 62 ans | 168 (42 ans) | 67 ans |
| Entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1961 | 62 ans et 3 mois | 169 (42 ans 3 mois) | 67 ans |
| En 1962 | 62 ans et 6 mois | 169 (42 ans 3 mois) | 67 ans |
| En 1963 | 62 ans et 9 mois | 170 (42 ans 6 mois) | 67 ans |
| En 1964 | 63 ans | 171 (42 ans 9 mois) | 67 ans |
| En 1965 | 63 ans et 3 mois | 172 (43 ans) | 67 ans |
| En 1966 | 63 ans et 6 mois | 172 (43 ans) | 67 ans |
| En 1967 | 63 ans et 9 mois | 172 (43 ans) | 67 ans |
| À partir du 1er janvier 1968 | 64 ans | 172 (43 ans) | 67 ans |
Si vous partez à la retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres exigé, le montant de votre retraite est réduit en fonction du nombre de trimestres qui vous manquent. Cette réduction s'appelle la décote.
Comment Consulter Votre Relevé de Carrière
Pour connaître le nombre de trimestres que vous avez validés, vous pouvez consulter votre relevé de carrière. Ce relevé est consultable sur votre espace personnel sur le site de l’assurance retraite. Si vous avez travaillé dans d'autres secteurs que le secteur privé et cotisé à plusieurs caisses de retraite, c'est votre durée d'assurance totale, tous régimes confondus, qui est prise en compte pour déterminer si vous avez droit ou non à des pensions de retraite à taux plein.
Étapes pour consulter votre relevé de carrière
- Connectez-vous à votre compte retraite sur le site Info-Retraite.
- Utilisez le service "Ma carrière / Voir ma carrière".
- Consultez et téléchargez votre relevé de carrière au format PDF.
À partir de 55 ans, vous pouvez signaler à vos régimes de retraite les anomalies de votre relevé de carrière et en demander la correction (emploi manquant, incohérence, etc.) en utilisant le service "Ma carrière / Corriger ma carrière".
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