Le calcul de la retraite est un processus complexe qui prend en compte plusieurs éléments, dont le nombre de trimestres validés au cours de votre carrière. Comprendre quels trimestres sont pris en compte est essentiel pour planifier votre retraite et vous assurer de bénéficier des droits auxquels vous prétendez. Cet article vous fournira des informations détaillées sur les différents types de trimestres, leur importance et leur impact sur votre future pension.
L'importance des trimestres pour la retraite
Le trimestre est une unité de base de calcul de la durée d'assurance, utilisée dans la plupart des régimes de retraite de base. La durée d'assurance, qui correspond au nombre de trimestres acquis par un assuré, est un élément clé du calcul de la retraite de base. Pour partir à la retraite et toucher une retraite à taux plein (taux maximum), vous devez réunir un certain nombre de trimestres.
Lorsque le nombre de trimestres de l'assuré atteint la durée d’assurance requise, sa pension de retraite est alors complète ou à taux plein. Si vous partez à la retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres exigé, vous n'avez pas droit à une retraite à taux plein. Le montant de votre pension est alors soumis à une décote, c'est-à-dire qu'il est réduit en fonction du nombre de trimestres qui vous manque. Si vous partez à la retraite à 67 ans, vous avez droit à une retraite à taux plein, quel que soit votre nombre de trimestres d'assurance retraite. La décote n'est pas appliquée sur le montant de votre retraite.
Les différents types de trimestres
Il existe trois principaux types de trimestres pris en compte pour le calcul de la retraite : les trimestres cotisés, les trimestres assimilés et les trimestres validés.
Les trimestres cotisés
Ce sont les trimestres que vous avez acquis grâce aux cotisations qui ont été prélevées sur votre salaire. Pour chacune de vos activités professionnelles déclarées, vous payez des cotisations santé, prévoyance… Et retraite. Les trimestres cotisés sont le reflet de votre activité professionnelle. Ils sont essentiels pour déterminer l’âge auquel vous pouvez partir à la retraite à taux plein.
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La validation de vos trimestres d’activité dépend des sommes sur lesquelles vous avez cotisé et non de votre durée de travail. La validation de ces trimestres cotisés est fonction des sommes sur lesquelles vous avez cotisé et non sur la durée du travail. Ainsi pour valider un trimestre cotisé il faut avoir perçu dans l'année l'équivalent d'un revenu égal à 150 fois le montant du smic horaire brut.
Pour cotiser un trimestre de retraite, il faut avoir perçu dans l’année un revenu équivalent à 150 fois le montant du Smic horaire brut. Ce montant évolue chaque année en fonction de la revalorisation du Smic. En 2024, il faut avoir perçu au moins 1 747,50 € pour valider 1 trimestre, soit 6 990 € pour une année entière (4 trimestres).
Un stage, un job d’été ou un job étudiant peuvent donner lieu à des cotisations retraite et donc entrer dans le calcul de vos trimestres cotisés. Vos emplois saisonniers ou stages rémunérés peuvent être pris en compte et vous créer des droits à la retraite. Par exemple, lorsque vous étiez étudiant et que vous avez travaillé les étés en étant payé au Smic. Ces salaires où vous avez cotisé peuvent vous permettre de valider un ou plusieurs trimestres.
Les trimestres assimilés
Il s’agit des trimestres que vous avez acquis dans certaines situations particulières, mais qui ne proviennent pas directement de vos cotisations. Les trimestres assimilés permettent de ne pas pénaliser les personnes ayant subi des interruptions de carrière indépendantes de leur volonté (maladie, chômage, handicap, grossesse, adoption, etc.).
Certaines périodes non travaillées, bien qu’elles n’aient pas donné lieu à des cotisations vieillesse, peuvent être considérées comme des périodes d’assurance. Il s’agit des périodes de maladie, accident du travail, maladie professionnelle, maternité, service national, chômage, invalidité, etc.
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Dans le cas du chômage indemnisé, vous obtenez un trimestre par période de 50 jours chômés.
Les stages de formation professionnelle effectués par les chômeurs, les détenus ou les personnes handicapées et situés à partir de 2015 (même s’ils ont débuté avant) permettent de valider des trimestres assimilés. Les périodes d’inscription sur la liste des sportifs de haut niveau (sportifs, entraîneurs, arbitres et juges sportifs) depuis le 01/01/2012 peuvent permettre de valider des trimestres.
Les travaux d’utilité collective (TUC), les stages jeunes volontaires, les stages pratiqués en entreprise du plan Barre, les stages d’initiation à la vie professionnelle et les programmes d’insertion locale permettent désormais de bénéficier de trimestres de retraite, dits assimilés.
Les trimestres validés
Les trimestres validés correspondent à la somme des trimestres cotisés et des trimestres assimilés. Les trimestres validés sont calculés en additionnant les trimestres cotisés et les trimestres assimilés et constituent votre durée d’assurance.
Comment connaître son nombre de trimestres ?
Vous pouvez savoir combien de trimestres d'assurance retraite vous avez en consultant votre relevé de carrière dans votre compte retraite, disponible sur le site officiel Info Retraite. Votre relevé de carrière récapitule, de manière chronologique, l'ensemble de vos différentes périodes professionnelles. Vous pouvez imprimer et télécharger votre relevé de carrière.
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Vos trimestres sont reportés chaque année sur votre relevé de carrière, au plus tard le 31 mars de l’année suivant votre activité. Dans la rubrique « Mon profil/Gérer mes abonnements » de votre espace personnel, abonnez-vous au service « Carrière ».
À partir de 55 ans, vous pouvez signaler à vos caisses de retraite les anomalies de votre relevé de carrière et en demander la correction (emploi manquant, incohérence, etc.) en utilisant le service Mes démarches / Corriger ma carrière. Vos caisses de retraite en sont directement informées. Vous pouvez suivre le traitement de votre demande sur votre compte retraite en utilisant le service Mes démarches / Suivre mes demandes.
Durée d'assurance requise pour une retraite à taux plein
Pour obtenir une retraite à taux plein, il est nécessaire d'avoir validé un certain nombre de trimestres, qui varie en fonction de votre année de naissance. Le tableau suivant indique le nombre de trimestres exigé pour avoir droit à une retraite à taux plein :
| Vous êtes né : | Vous pouvez partir en retraite à partir de : | Nombre de trimestres exigé pour avoir le taux plein |
|---|---|---|
| Entre le 1er janvier 1958 et le 31 décembre 1960 | 62 ans | 167 (41 ans 9 mois) |
| Entre le 1er janvier 1961 et le 31 aout 1961 | 62 ans | 168 (42 ans) |
| Entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1961 | 62 ans et 3 mois | 169 (42 ans 3 mois) |
| 1962 | 62 ans et 6 mois | 169 (42 ans 3 mois) |
| 1963 | 62 ans et 9 mois | 170 (42 ans 6 mois) |
| 1964 | 63 ans | 171 (42 ans 9 mois) |
| 1965 | 63 ans et 3 mois | 172 (43 ans) |
| 1966 | 63 ans et 6 mois | 172 (43 ans) |
| 1967 | 63 ans et 9 mois | 172 (43 ans) |
| À partir du 1er janvier 1968 | 64 ans | 172 (43 ans) |
Si vous avez travaillé sous d'autres statuts que salarié (agent public, indépendant, etc.) et si vous avez en conséquence cotisé à plusieurs caisses de retraite, c'est votre durée d'assurance totale, tous régimes confondus, qui est prise en compte pour déterminer si vous avez droit ou non à des pensions de retraite à taux plein.
Les trimestres supplémentaires et la surcote
Vous avez accumulé plus de trimestres que nécessaire pour bénéficier d'une retraite à taux plein ? Cette situation, qui peut sembler atypique, présente pourtant certains avantages. Avoir des trimestres supplémentaires, c’est-à-dire au-delà du nombre requis pour une retraite à taux plein, peut avoir des avantages financiers, notamment la possibilité de bénéficier d’une surcote.
La surcote est un mécanisme qui permet d’augmenter le montant de votre pension de retraite de base si vous continuez à travailler après avoir atteint le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein. Concrètement, chaque trimestre supplémentaire travaillé au-delà de l'âge légal de départ à la retraite vous permet d'obtenir une majoration de votre pension de retraite. Cette majoration est calculée sur la base d'un taux de surcote par trimestre supplémentaire. Cependant, il existe un plafond pour la surcote, déterminé en fonction de votre année de naissance et des trimestres supplémentaires.
L'ensemble des trimestres validés, au cours de votre carrière, sont pris en compte pour déterminer votre durée d'assurance retraite. Ainsi, les trimestres cotisés et assimilés permettent de déterminer si vous avez droit ou non à une surcote sur la pension de votre retraite de base. Si vous avez obtenu plus que le nombre de trimestres nécessaires pour avoir le taux plein, vous pouvez alors prétendre à une surcote de votre pension.
Pour profiter d’une surcote de sa pension de retraite de base, il faut travailler au-delà de l’âge légal de départ à la retraite, soit 64 ans depuis la réforme des retraites 2023, et avoir acquis la durée d’assurance requise pour bénéficier du taux plein. Si vous ne demandez pas la liquidation de votre retraite de base et que vous continuez à travailler au-delà de l’âge légal de départ à la retraite, chaque trimestre civil entier cotisé supplémentaire vous permettra d’obtenir une majoration du montant brut annuel de votre pension.
Lorsque vous liquidez votre retraite à taux plein, le montant de votre pension est calculé sur la base d'un taux de liquidation égal à 50 %. Chaque trimestre civil entier supplémentaire viendra augmenter votre taux de 1,25 %, soit, par exemple, l'équivalent de 5 % pour 4 trimestres supplémentaires acquis.
Rachat de trimestres
Pour obtenir une retraite à taux plein malgré un nombre de trimestres acquis insuffisants, les fonctionnaires, les indépendants et les salariés du privé ont la possibilité de récupérer une partie de leurs trimestres manquants en les rachetant. On ne peut racheter que 12 trimestres au maximum.
Majoration de trimestres pour maternité
Une majoration de la durée d'assurance vieillesse de 8 trimestres est automatiquement accordée à la mère. 4 trimestres de retraite sont automatiquement accordés à la mère au titre de la grossesse et de l'accouchement. 4 autres trimestres sont accordés au titre de l'éducation des enfants : à la mère pour les enfants nés avant 2010, et ils peuvent être répartis entre le père et la mère pour les enfants nés après 2010. Il n'y a pas de formulaire spécifique à remplir pour bénéficier de ces trimestres de majoration.
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