Le système de retraite français, fondé sur le principe de cotisation, a subi des modifications importantes avec la réforme de 2023. Cette réforme a introduit des mesures spécifiques pour les parents, en particulier les femmes, concernant l'attribution des trimestres de retraite. Comprendre ces mécanismes est essentiel pour planifier sa retraite, surtout pour les femmes qui ont interrompu ou réduit leur activité professionnelle pour élever leurs enfants.
Le Fonctionnement Général des Trimestres de Retraite
Un trimestre de retraite représente trois mois de travail rémunéré. Pour valider un trimestre, il faut percevoir un salaire soumis à cotisations au moins égal à 150 fois le SMIC horaire brut. En 2025, avec un SMIC horaire brut de 11,88 €, un salaire minimum de 1 782 € est requis pour valider un trimestre. Ainsi, pour valider deux trimestres, il faut 3 564 €; pour trois trimestres, 5 346 €; et pour quatre trimestres, 7 128 €.
Certains trimestres sont dits « assimilés » et correspondent à des périodes d’interruption d’activité telles que les congés maladie ou le chômage, durant lesquelles les cotisations ne sont pas versées. Ces trimestres sont pris en compte dans le calcul de la retraite.
Le Nombre de Trimestres Requis pour une Retraite à Taux Plein
Le nombre de trimestres nécessaires pour percevoir une retraite à taux plein varie en fonction de l'année de naissance. Pour les personnes nées en 1960, il faut 167 trimestres (41 ans et 9 mois). Ce nombre augmente progressivement pour atteindre 172 trimestres (43 ans) pour les personnes nées à partir de 1968. Le tableau suivant récapitule le nombre de trimestres requis selon l'année de naissance :
| Vous êtes né : | Vous pouvez partir en retraite à partir de : | Nombre de trimestres exigé pour avoir le taux plein |
|---|---|---|
| Entre le 1er janvier 1958 et le 31 décembre 1960 | 62 ans | 167 (41 ans 9 mois) |
| Entre le 1er janvier 1961 et le 31 aout 1961 | 62 ans | 168 (42 ans) |
| Entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1961 | 62 ans et 3 mois | 169 (42 ans 3 mois) |
| 1962 | 62 ans et 6 mois | 169 (42 ans 3 mois) |
| 1963 | 62 ans et 9 mois | 170 (42 ans 6 mois) |
| 1964 | 63 ans | 171 (42 ans 9 mois) |
| 1965 | 63 ans et 3 mois | 172 (43 ans) |
| 1966 | 63 ans et 6 mois | 172 (43 ans) |
| 1967 | 63 ans et 9 mois | 172 (43 ans) |
| À partir du 1er janvier 1968 | 64 ans | 172 (43 ans) |
Si une personne part à la retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres requis, sa pension est soumise à une décote, c'est-à-dire qu'elle est réduite en fonction du nombre de trimestres manquants. À partir de 67 ans, la retraite est calculée au taux maximum, quel que soit le nombre de trimestres.
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Les Mesures Spécifiques pour les Femmes et les Parents
La Surcote Parentale et la Réforme de 2023
La réforme des retraites de 2023 a introduit une surcote parentale pour compenser les effets de la réforme sur les parents. Cette surcote est appliquée pour chaque trimestre qui permettrait de partir avant 64 ans, dans la limite d’un an (soit 5 % maximum). Toutefois, les assurées nées en 1964 ou avant ne peuvent pas en bénéficier.
Attribution des Trimestres pour Enfants
Chaque naissance ou adoption donne droit à 8 trimestres supplémentaires pour la mère. Avant la réforme de 2023, ces trimestres pouvaient être partagés avec le père, mais cette possibilité était rarement utilisée.
La réforme a modifié l'attribution des trimestres « éducation ». Désormais, 2 des 4 trimestres « éducation » acquis pour chaque enfant sont automatiquement attribués à la mère. Les 2 autres peuvent être attribués à la mère ou au père. Les parents doivent exprimer leur choix dans les 6 mois suivant le 4e anniversaire de la naissance ou de l'adoption de l'enfant, via un formulaire de déclaration. En cas de désaccord, le parent doit se manifester dans le même délai. Si aucun choix n'est exprimé, les trimestres sont attribués à la mère. L'attribution est définitive, sauf en cas de décès du bénéficiaire avant la majorité de l'enfant.
Ces trimestres de majoration pour enfants ne sont plus aussi utiles qu'avant la réforme, car ils n'ont plus le même impact sur la possibilité de partir à taux plein à 62 ans.
Congé Parental et Majoration de Durée d'Assurance
Le parent qui a obtenu un congé parental d'éducation a droit à une majoration de sa durée d'assurance égale à la durée effective de ce congé. De plus, il est possible de bénéficier d'une majoration de durée d'assurance, dans la limite de 8 trimestres, si l'on élève ou a élevé un enfant handicapé.
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Contrairement aux annonces initiales, le congé parental n'a pas été significativement mieux pris en compte dans le calcul de la retraite des femmes. Des mesures sont en place pour faciliter l'accès à un départ anticipé pour carrière longue, en tenant compte des périodes d'arrêt pour élever les enfants ou en tant qu'aidant familial, mais de manière limitée.
Assurance Vieillesse des Parents au Foyer (AVPF)
La caisse d’allocations familiales (CAF) peut cotiser pour vous au titre de l’assurance vieillesse des parents au foyer (AVPF). Les femmes au foyer bénéficiant de l’AVPF bénéficient du même régime de retraite que celui des salariés, soit la CNAV, et peuvent percevoir leur pension dès 64 ans (l’âge légal de départ à la retraite). Il n’existe pas de dispositif similaire pour la retraite complémentaire.
Femmes au Foyer et Retraite
Pour les femmes au foyer n’ayant pas ou peu travaillé, la situation est complexe. En théorie, il n’est pas possible de valider des droits à la retraite sans cotisations. Cependant, même en étant au foyer, il est possible de bénéficier d’une retraite, car un seul trimestre de cotisation suffit pour faire valoir ses droits. Il est cependant à noter que l’intéressée doit avoir validé au moins 9 trimestres pour bénéficier d’une rente mensuelle de retraite.
Une femme au foyer peut s’affilier à l’AVPF afin de percevoir une pension de base, sans démarche particulière à effectuer.
Impact du Temps Partiel sur la Retraite
Pour concilier vie de famille et travail, de nombreuses femmes optent pour un emploi à temps partiel. Cette option a un impact sur leur salaire et le montant de leur future pension de retraite. Depuis 2003, un dispositif permet de comptabiliser un temps partiel comme un temps plein, à condition que la salariée et l’employeur s’acquittent de charges supplémentaires calculées sur la base d’un temps plein.
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Le Projet de Budget de la Sécurité Sociale pour 2026 et les Mères de Famille
Le projet de budget de la Sécurité sociale pour 2026 prévoit des mesures favorables à la pension des mères de famille. La pension sera calculée sur la base des 23 ou 24 meilleures années de carrière (24 années pour les mères d’un enfant et 23 années pour les mères de deux enfants et plus), au lieu de 25. Cette mesure vise à compenser les inégalités salariales entre les hommes et les femmes. Selon le gouvernement, cette mesure devrait générer une hausse de pension pour 50% des femmes.
Le projet prévoit également de majorer la durée d’assurance retenue pour l’ouverture d’une retraite anticipée pour carrière longue, dans la limite de deux trimestres. Cette mesure entrerait en vigueur à compter de septembre 2026.
Comment Connaître Son Âge de Départ et le Nombre de Trimestres Nécessaires
Pour connaître son âge de départ à la retraite, il est possible d'utiliser le service « Obtenir mon âge de départ à la retraite ». Ce service permet de visualiser son âge de départ au plus tôt, au taux maximum, le nombre de trimestres acquis et le nombre de trimestres manquants.
Il est également possible de consulter son relevé de carrière sur le site Info Retraite pour connaître le nombre de trimestres d'assurance retraite acquis. À partir de 55 ans, il est possible de signaler les anomalies de son relevé de carrière et d'en demander la correction.
Rachat de Trimestres
Si le nombre de trimestres est insuffisant pour prétendre à une retraite à taux plein, il est possible de racheter des trimestres manquants, dans la limite de 12. Le coût de rachat d’un trimestre de retraite évolue en fonction de l’âge, des revenus et des options retenues. Le rachat peut concerner les années d’études supérieures ou les années incomplètes pour lesquelles moins de quatre trimestres ont été validés.
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