La complexité du système de retraite français peut souvent sembler déroutante. L'un des éléments clés à comprendre est la notion de trimestres, et plus particulièrement, le seuil de 172 trimestres, souvent évoqué. Cet article vise à démystifier ce chiffre et à vous fournir une vue d'ensemble claire et précise sur la manière dont les trimestres sont comptabilisés et comment ils influencent le calcul de votre pension.
Les bases : Qu'est-ce qu'un trimestre de retraite ?
Un trimestre de retraite correspond à une période de trois mois durant laquelle vous avez travaillé et cotisé au régime de retraite. Pour l'année 2025, un trimestre est validé si vous avez perçu un salaire soumis à cotisations au moins égal à 150 fois le SMIC horaire brut. En d'autres termes, si le SMIC horaire brut est de 11,88 euros (au 1er janvier 2025), il faut avoir perçu un salaire minimum de 1 782 € pour valider un trimestre. Il est crucial que vos cotisations à l’assurance vieillesse aient été versées pour que le trimestre soit effectivement validé.
En conséquence, pour valider des trimestres supplémentaires, votre salaire ou revenu cotisé à retenir devra ainsi être de :
- 3 564 € pour valider deux trimestres,
- 5 346 € pour valider trois trimestres,
- 7 128 € pour valider quatre trimestres.
Les différents types de trimestres : cotisés, assimilés et validés
Il est essentiel de distinguer les différents types de trimestres, car ils n'ont pas tous la même origine ni le même impact sur votre retraite :
Les trimestres cotisés : Ce sont ceux que vous avez acquis grâce aux cotisations prélevées sur votre salaire. Le nombre maximum de trimestres que vous pouvez obtenir est de quatre par an. La validation de ces trimestres cotisés est fonction des sommes sur lesquelles vous avez cotisé et non sur la durée du travail. Ainsi, pour valider un trimestre cotisé, il faut avoir perçu dans l'année l'équivalent d'un revenu égal à 150 fois le montant du SMIC horaire brut.
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Les trimestres assimilés : Ce sont des trimestres qui vous sont attribués durant des périodes d’interruption involontaire de votre travail (invalidité, arrêt maladie, congé maternité ou d'adoption, chômage indemnisé). Les trimestres assimilés ou le cumul de trimestres cotisés et assimilés ne peuvent pas dépasser quatre par an et comptent pour la durée d’assurance.
Les trimestres validés : Les trimestres validés sont calculés en additionnant les trimestres cotisés et les trimestres assimilés et constituent votre durée d’assurance.
172 trimestres : pourquoi ce chiffre ?
Le nombre de 172 trimestres est un seuil important car il correspond à la durée d'assurance nécessaire pour bénéficier d'une retraite à taux plein pour les personnes nées à partir du 1er janvier 1965. Cela équivaut à 43 ans de carrière.
Pour les personnes nées avant 1965, le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein est différent. Par exemple, les personnes nées en 1960 doivent valider 167 trimestres (41 ans et 9 mois).
L'impact du nombre de trimestres sur votre retraite
Le nombre de trimestres que vous avez validés a un impact direct sur le montant de votre retraite :
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Retraite à taux plein : Si vous avez le nombre de trimestres requis (par exemple, 172 pour les personnes nées à partir de 1965), vous percevrez une retraite à taux plein, c'est-à-dire sans décote. Le taux maximal est quant à lui conditionné uniquement par la durée des services et bonifications prise en compte dans le calcul de la retraite de la Fonction publique.
Décote : Si vous n'avez pas le nombre de trimestres requis, votre retraite subira une décote, c'est-à-dire une réduction de son montant. La décote est calculée en fonction du nombre de trimestres manquants.
Surcote : Avoir plus de trimestres que nécessaire pour une retraite à taux plein peut vous permettre de bénéficier d'une surcote, c'est-à-dire une majoration du montant de votre pension.
La surcote : un avantage pour ceux qui travaillent plus longtemps
La surcote est un mécanisme qui permet d'augmenter le montant de votre pension de retraite de base si vous continuez à travailler après avoir atteint le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein et après l'âge légal de départ à la retraite (situé entre 62 et 64 ans selon votre année de naissance).
Concrètement, chaque trimestre supplémentaire travaillé au-delà de l'âge légal de départ à la retraite vous permet d'obtenir une majoration de votre pension de retraite. Cette majoration est calculée sur la base d'un taux de surcote par trimestre supplémentaire.
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Lorsque vous liquidez votre retraite à taux plein, le montant de votre pension est calculé sur la base d'un taux de liquidation égal à 50 %. Chaque trimestre civil entier supplémentaire viendra augmenter votre taux de 1,25 %, soit, par exemple, l'équivalent de 5 % pour 4 trimestres supplémentaires acquis.
Par exemple, dans le cas où vous avez validé 4 trimestres supplémentaires par rapport au taux plein, votre nouveau taux de liquidation sera calculé comme suit :
Taux de liquidation avec surcote = Taux plein 50 % + Surcote [50 % X (1,25 % X 4)] = 50 % + 2,5 % = 52,5 %
Ici, votre pension de retraite au régime de base ne sera pas calculée sur la base du taux plein fixé à 50 %, mais sur la base d'un taux majoré égal à 52,5 %.
Il est important de noter que le nombre de trimestres retenu correspond au nombre de trimestres civils entiers cotisés au-delà de l’âge légal de départ à la retraite. Si vous êtes né en janvier, le premier trimestre de surcote débutera au 1er avril. En revanche, si vous obtenez le nombre de trimestres requis au-delà de l’âge légal de départ à la retraite, la prise en compte des trimestres supplémentaires commencera dès le premier jour du mois suivant.
Départ anticipé : les exceptions à l'âge légal
Bien que l'âge légal de départ à la retraite soit situé entre 62 et 64 ans selon votre année de naissance, il existe des exceptions permettant de partir plus tôt :
Départ anticipé pour carrière longue : Si vous avez commencé à travailler avant vos 21 ans, et sous réserve que vous remplissiez les conditions demandées, vous pourrez profiter du départ anticipé pour carrière longue. Le dispositif « carrière longue » existe dans la quasi-totalité des régimes de base et des régimes complémentaires. Vous serez concerné par ce dispositif si :
- vous avez commencé à travailler avant vos 16, 18, 20 ou 21 ans ;
- vous remplissez une condition de durée d'assurance et de cotisation qui varie suivant les cas.
Départ anticipé pour handicap : Si vous avez passé l'essentiel de votre carrière professionnelle en situation de handicap, et que vous remplissez les conditions de durée d'assurance validée et cotisée avec un taux d'incapacité de 50 % minimum, alors vous pourrez demander à partir à 55 ans.
Départ anticipé pour pénibilité : Si vous êtes exposé à des facteurs de pénibilité au travail, vous pourrez demander un départ anticipé dès vos 62 ans (ou 60 ans selon votre génération), voire avant si vous avez travaillé au contact de l'amiante.
Cas particuliers en fonction de votre profession : Si vous exercez un métier qui nécessite des aptitudes physiques particulières (comme les militaires, les danseurs de l'Opéra de Paris, etc et même les contrôleurs aériens), vous serez l'objet d'une mise à la retraite d'office avant vos 60 ans.
Autres dispositifs à connaître
Retraite progressive : Vous pouvez aussi utiliser le dispositif de la retraite progressive : vous percevez une partie de votre retraite de base et complémentaire tout en en travaillant à temps partiel.
Rachat de trimestres : Si vous n’avez pas assez de trimestres, vous avez toujours la possibilité de « racheter » des trimestres manquants dans la limite de 12 maximum. Ils peuvent concerner les années d’études supérieures ou celles incomplètes pour lesquelles moins de quatre trimestres ont été validés. Le coût de rachat d’un trimestre de retraite évolue en fonction de votre âge, vos revenus et les options retenues pour permettre d’atteindre le nombre de trimestres nécessaires et partir à la retraite l’esprit libre.
Majoration pour enfants
Si vous avez des enfants, sachez que vous bénéficiez de huit trimestres « de majoration » pour chacun de vos enfants nés depuis 2010, si vous êtes affilié(e) au régime général de retraite :
Quatre trimestres majorés sont réservés à la maman au titre de l’incidence de la maternité sur la carrière professionnelle. En cas d'adoption, ces trimestres sont attribués automatiquement à la mère, sauf manifestation contraire des parents.
Quatre trimestres supplémentaires au titre de l’éducation de l’enfant. Ces trimestres de majoration au titre de l'éducation pouvaient être répartis à l’amiable entre les deux parents s’ils en faisaient la demande. Dans le cadre de la réforme des retraites 2023, deux trimestres sont réservés à la mère de famille et l'autre parent ne pourra bénéficier que de deux trimestres maximum.
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