Les enfants sont souvent gâtés par la famille lors des fêtes de Noël ou de leurs anniversaires, ce qui amène les parents à se demander quels placements choisir pour eux. Il existe plusieurs options de comptes épargne et de placements pour les enfants mineurs, chacune présentant des avantages et des inconvénients.
Importance de l'épargne à long terme pour les enfants
Jusqu'à ce qu'ils soient indépendants, les enfants sont généralement des épargnants à long terme, car ils ont souvent 10 ou 20 ans devant eux avant d'avoir besoin de cet argent. C'est une opportunité à saisir, car les investissements à long terme ont tendance à être plus rentables que les placements à court terme.
Par exemple, placer 100 € par mois pendant 20 ans à un rendement de 1 % donnera un capital de 26 444 €. Cela illustre bien la force des intérêts composés et l'importance de bien placer l'argent de ses enfants.
Les options traditionnelles : Livret A, PEL et Livret Jeune
Pendant longtemps, le réflexe des parents était d'ouvrir un Livret A et/ou un Plan Épargne Logement (PEL) dès la naissance de l'enfant. Le Livret Jeune peut également être envisagé.
Livret A
Le Livret A est l'une des options d'épargne les plus populaires pour les enfants. Il est facile d'accès et offre une sécurité garantie par l'État. Il permet aux parents de mettre de côté de l'argent pour leurs enfants de manière simple et sans risque.
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Avantages du Livret A :
- Exonération fiscale : les intérêts générés sont totalement exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
- Disponibilité des fonds : l'argent peut être retiré à tout moment sans frais.
- Taux d'intérêt garanti : le taux de rémunération est fixé par l'État.
Limites du Livret A :
- Un seul Livret A peut être ouvert par enfant.
- Son plafond est de 22 950 €.
En pratique, un enfant mineur a la possibilité de détenir un Livret A et d'y effectuer des dépôts sans intervention d'un représentant légal.
Plan Épargne Logement (PEL)
Le Plan Épargne Logement (PEL) est axé sur le financement de projets immobiliers et peut être ouvert dès la naissance de l'enfant.
Conditions du PEL :
- Dépôt initial requis : 225 €.
- Versement annuel minimum : 540 €.
- Rémunération garantie : 2,25 %.
- Possibilité d'acquérir des droits à prêt immobilier à des taux avantageux et une prime d'État sous certaines conditions.
Les PEL ouverts à partir de 2018 sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30 % (dont 17,2 % de prélèvements sociaux et 12,8 % d'impôt sur le revenu).
Livret Jeune
Accessible dès 12 ans, le Livret Jeune peut être intéressant. Son ouverture peut être initiée par l'enfant lui-même, avec l'accord de ses parents. Exempt de risque de perte en capital, il offre comme le Livret A une disponibilité immédiate des fonds.
Avantages du Livret Jeune :
- Taux de rémunération minimum de 3% en 2024, une rémunération garantie jusqu’au 31 janvier 2025.
- Totalement exonéré d'impôts sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Limites du Livret Jeune :
- Plafond de versements de 1 600 € seulement (hors capitalisation des intérêts).
- La détention du livret Jeune est limitée jusqu’à l’âge de 25 ans.
Pour effectuer des retraits avant les 16 ans de l’enfant, l’autorisation des représentants légaux est requise. Entre 16 et 18 ans, l’enfant a le droit d’effectuer des retraits seul, sauf si ses représentants légaux s’y opposent.
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L'assurance vie : une option souple et potentiellement plus rentable
L'assurance vie est considérée comme plus souple et potentiellement plus rentable que les livrets d'épargne traditionnels. Elle permet d'investir dans deux familles de supports : le fonds en euros (capital garanti) et les unités de compte (non garanties, mais potentiellement plus rémunératrices).
Fonctionnement de l'assurance vie
Un contrat d'assurance vie permet d'investir dans deux familles de supports :
- Fonds en euros : le capital est garanti et les rendements sont supérieurs au Livret A depuis des années.
- Unités de compte : investissement sur les marchés financiers, potentiellement plus rentable, mais avec un risque de perte en capital.
Il est possible de choisir sa propre allocation entre fonds euro et unités de compte en gestion libre, ou d'opter pour la gestion pilotée pour déléguer complètement.
Avantages de l'assurance vie pour un enfant
- Ouverture possible dès la naissance : il est possible d'ouvrir un contrat d'assurance vie au nom d'un enfant mineur, même dès la naissance.
- Avantages fiscaux : idéalement, il faut ouvrir l'assurance vie avant les 10 ans de l'enfant. Ainsi, quand il aura 18 ans, il pourra profiter de son capital et son contrat aura plus de 8 ans, donc il pourra faire des retraits non imposés sous le seuil de 4 600 € de plus-value annuelle.
- Pas de plafond de versement : contrairement aux livrets réglementés, il n'existe pas de plafond de versement pour l'assurance vie, ce qui permet aux parents de verser autant d'argent qu'ils le souhaitent.
Inconvénients de l'assurance vie pour un enfant
- Nécessite l'accord des deux parents : les deux parents doivent être d'accord pour ouvrir un contrat d'assurance vie au nom de leur enfant mineur.
- Liberté de désignation du bénéficiaire limitée : la clause bénéficiaire du contrat d'assurance vie souscrit au nom d'un enfant mineur doit prévoir uniquement la mention "mes héritiers" jusqu'à ses 16 ans.
- Impact potentiel sur l'abattement fiscal des parents : si le contrat d'assurance vie du mineur a plus de 8 ans, l'abattement fiscal de 4 600 € (ou 9 200 € pour un couple) s'applique par foyer. Les rachats sur le contrat du mineur impactent donc l'abattement utilisable par ses parents sur leurs propres contrats.
Assurance vie au nom de l'enfant ou au nom d'un parent ?
Il est possible d'ouvrir l'assurance vie au nom de l'enfant ou au nom d'un parent, en désignant l'enfant comme bénéficiaire.
Assurance vie au nom de l'enfant :
- Avantage : il aura sa propre assurance vie qui aura déjà plus de 8 ans quand il sera en âge d'épargner, ainsi il profitera de la niche fiscale.
- Inconvénient : risque que l'enfant profite mal de cet argent quand il aura 18 ans.
Assurance vie au nom d'un parent :
- Avantage : vous gardez la main dessus et pourrez lui transmettre l'argent quand vous estimerez qu'il est suffisamment mature pour en profiter à bon escient.
- Inconvénient : quid de la taxation des donations au moment de la transmission ? Car oui, il faudra déclarer la donation.
En pratique, tant qu'il est mineur, l'enfant ne peut pas agir sur son assurance vie et tout retrait (rachat partiel ou total) doit être approuvé par ses parents. Ensuite, quand l'enfant aura 18 ans, il pourra disposer librement de son assurance vie et profiter de son argent. En qualité de souscripteur du contrat, vous pouvez par exemple choisir de bloquer l'épargne de l'enfant jusqu'à un certain âge (25 ans au maximum).
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Exemples de contrats d'assurance vie pour mineurs
- Lucya Cardif : excellent contrat d'assurance vie assuré par BNP Paribas Cardif, proposant 2 fonds euros prometteurs et un large choix d'unités de compte. Ouverture en ligne possible pour les mineurs.
- Linxea Spirit 2 : autre excellente assurance vie ouvrable en ligne pour les enfants mineurs.
- Yomoni : courtier apprécié pour sa gestion pilotée et son expérience utilisateur, avec un contrat assuré par le Crédit Mutuel Suravenir.
Le contrat de capitalisation : une alternative proche de l'assurance vie
Le contrat de capitalisation est un produit d'épargne différent de l'assurance vie, mais très proche. Même fonctionnement, même gestion, même fiscalité durant la vie. La seule différence s'observe à la transmission (donation ou succession).
L'avantage du contrat de capitalisation est qu'il peut être donné à l'héritier (en profitant des abattements de donation en ligne directe) tout en conservant son antériorité fiscale.
Cependant, en cas de décès, le contrat de capitalisation entre dans l'actif successoral et n'échappe donc pas aux droits de succession. Il ne bénéficie pas de l'abattement de l'assurance vie de 152 500 € par bénéficiaire.
Investir en bourse pour les enfants : PEA jeune et Compte-Titres Ordinaire (CTO)
Étant donné l'horizon de placement long terme des enfants, une part plus ou moins importante (selon la sensibilité des parents) de leur épargne peut être investie en bourse.
Plan d'Épargne en Actions pour jeunes (PEA jeune)
Le PEA jeunes s'adresse aux jeunes de 18 à 25 ans encore rattachés au foyer fiscal de leurs parents. Il fonctionne comme le PEA, à la seule différence que le plafond de versement est de 20 000 €. Ce plafond est étendu à 150 000 € à la fin du rattachement, car le PEA jeune se transforme alors automatiquement en PEA classique.
Avantages du PEA pour un enfant :
- Permet d'initier les jeunes à l'investissement en bourse et de développer une épargne à long terme.
- Offre une fiscalité avantageuse si les retraits sont effectués après 5 ans, avec une exonération d'impôt sur les gains.
Inconvénients du PEA pour un enfant :
- Plafond de versement limité à 20 000 € pour le PEA jeune.
- Placement en actions, donc soumis aux fluctuations du marché, ce qui peut entraîner un risque de perte en capital.
- Si les retraits sont effectués avant 5 ans, les avantages fiscaux sont perdus.
Compte-Titres Ordinaire (CTO)
Vous pouvez ouvrir un compte-titres ordinaire au nom de votre enfant dès sa naissance. Le CTO n'est pas une aussi belle niche fiscale que le PEA, car il n'y a pas l'exonération d'impôt sur le revenu après les 5 ans de détention. Mais c'est une enveloppe plus ouverte qui permet d'investir sur des titres vifs hors Europe et sans plafond de versement.
Le Plan d'Épargne Retraite individuel (PERin)
Depuis le 1er janvier 2024, il n'est plus possible d'ouvrir un PER au nom de son enfant mineur.
Le Plan d'Épargne Avenir Climat (PEAC)
Le plan d’épargne avenir climat (PEAC) est une enveloppe d’investissement pour les enfants mineurs créée par la loi industrie verte du 23 octobre 2023.
Compte courant pour mineur et carte bancaire
Dès 16 ans, votre enfant peut ouvrir un compte courant avec une carte bancaire et un chéquier, sur accord des parents qui se portent caution. Il est préférable de privilégier les cartes bancaires avec autorisation systématique pour éviter les agios.
Boursorama Freedom
Le compte Boursorama Freedom est une offre intéressante pour les enfants de 12 à 17 ans. Il s'agit d'un compte courant, avec une carte bancaire Visa Classic à autorisation systématique. Les parents gardent le contrôle et peuvent fixer les plafonds de paiement et de retrait de la carte bancaire des enfants.
Revolut Junior
Revolut Junior propose gratuitement une carte sécurisée pour les enfants et les ados de 6 à 17 ans, reliée au compte Revolut des parents. Paiements, suivi des dépenses et application pédagogique : tout est pensé pour apprendre aux mineurs à gérer leur argent progressivement.
Autres offres de cartes bancaires pour mineurs
- Pixpay
- Kard
- Hello Origin d'Hello Bank!
- Carte Mozaïk Black du Crédit Agricole
Éducation financière : un enjeu essentiel
Ouvrir un placement ou un compte courant au nom de l'enfant, c'est aussi commencer à l'éduquer financièrement. C'est un premier pas dans la vie pratique. En grandissant, il va se familiariser avec les produits d'épargne et appréhender quelques notions clés : l'argent travaille et rapporte des intérêts, le rendement, l'inflation, la gestion d'un budget, etc.
Le Comité stratégique d'éducation financière a publié les cahiers financiers ludiques, organisés par tranche d'âge, pour aider les enfants à apprendre en s'amusant.
Conclusion
Il existe une multitude d'options pour épargner et choisir les meilleurs placements pour l'avenir de son enfant. Ce qui a été placé à son nom lui appartient et il pourra en faire bon usage quand il entrera dans la vie active.
Il est important de prendre en compte les avantages et les inconvénients de chaque option, ainsi que l'âge de l'enfant, son profil de risque et ses objectifs financiers. N'hésitez pas à vous faire accompagner par un conseiller financier pour faire les meilleurs choix.
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